Дело Hermitage Capital Management

Де́ло Hermitage Capital Management — дело о совершённом в 2007 году хищении из российского бюджета 5,4 млрд рублей.

Первыми это преступление обнаружили сотрудники фирмы Firestone Duncan, обслуживавшей юридические интересы инвестиционного фонда Hermitage Capital Management, среди которых были Эдуард Хайретдинов, Владимир Пастухов, Джемисон Файерстоун и Сергей Магнитский.

24 ноября 2008 года Сергей Магнитский был арестован по обвинению в помощи главе фонда Hermitage Capital Management Уильяму Браудеру в уклонении от уплаты налогов. Спустя 11 месяцев предварительного заключения Сергей скончался в больнице Следственного изолятора № 1 г. Москвы.

Согласно расследованию OCCRP, в 2008 году часть украденных средств была якобы переведена в панамский оффшор музыканта Сергея Ролдугина.

Источники похищенных средств

Основная статья: Hermitage Capital Management

В 2006 году Уильям Браудер, глава инвестиционного фонда Hermitage Capital Management, принял решение о прекращении операций фонда в России и продаже активов фонда. Hermitage Capital Management был одним из крупнейших российских фондов с иностранными инвестициями.

В 2006 году ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Рилэнд», входящие в состав фонда, заработали около миллиарда долларов и заплатили в российский бюджет двести тридцать миллионов долларов налога на прибыль (около 5,4 млрд руб.). У этих ООО были английские директора — Пол Ренч и Мартин Уилсон, юридически ООО принадлежали двум офшорным компаниям фонда — Glendora Holdings Ltd и Kone Holdings Ltd.

Все три ООО стояли на учёте в Межрайонной инспекции ФНС № 46 по г. Москве.

Процедура хищения

В начале июня 2007 года в офисах Hermitage Capital и юристов Hermitage Capital (компании Firestone Duncan) сотрудниками МВД РФ были проведены обыски. При этом были изъяты уставные документы и печати ООО «Парфенион», ООО «Махаон», ООО «Рилэнд» и ряда других компаний, посредством которых Hermitage Capital действовал в России. Эти обыски были совершены в рамках уголовного дела № 151231, возбуждённого 28.05.2007 2 отделом ГЧ ГСУ при ГУВД г. Москвы против руководителя ООО «Камея» (ещё одно ООО фонда) И. С. Черкасова по подозрению в уклонении от уплаты налогов. Руководил обысками подполковник милиции Артём Кузнецов.

После этого владельцем ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Рилэнд» стало зарегистрированное в Казани ООО «Плутон», в свою очередь, принадлежавшее некоему Виктору Маркелову.

В Москве, Санкт-Петербурге и Казани был инициирован ряд судебных процессов против ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Рилэнд», по которым судьями были приняты решения, что данные фирмы должны своим контрагентам в общей сложности около миллиарда долларов.

Суть претензий сводилась к тому, что между бывшими компаниями Hermitage Capital Management и фирмами-истцами (ЗАО «Логос Плюс», ООО «Гранд актив» и ООО «Инстар») были заключены договоры купли-продажи ценных бумаг, неисполнение которых причинило ущерб истцам на десятки миллиардов рублей. Интересы ответчиков и истцов в разных судах представлял один и тот же адвокат — Андрей Павлов.

На основании этих судебных решений была подготовлена новая налоговая отчётность ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Рилэнд» за 2006 год, по которой выходило, что никакой прибыли у этих фирм в 2006 году не было, и соответственно налог на прибыль за 2006 год уплачен ошибочно. Это было сделано с целью дальнейшего возврата из бюджета уплаченного ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Рилэнд» налога на прибыль.

После сдачи уточнённой налоговой отчетности ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Рилэнд» по налогу на прибыль за 2006 год в налоговые инспекции № 25 и № 28 уполномоченные сотрудники налоговых провели её камеральную проверку, но «были введены в заблуждение путём обмана».

24 декабря 2007 года руководитель налоговой инспекции № 28 по городу Москве подписала распоряжения о возврате ошибочно уплаченного налога на прибыль ООО «Парфенион» на общую сумму 3 276 188 017,48 руб. и налога на прибыль ООО «Махаон» на общую сумму 372 825 989,00 руб. Аналогичное решение в этот же день было принято и руководителем инспекции № 25 в отношении ООО «Рилэнд».

25—27 декабря все затребованные от имени ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «РИЛЭНД» средства были переведены на их счета в банках «ИНТЕРКОММЕРЦ» и в «Универсальном банке сбережений». Общая сумма составила 5 409 503 006 руб.

По мнению судьи Сергея Подопригорова — сотрудники налоговых инскпекций были «не осведомлены о преступных действиях» и «введены в заблуждение относительно истинности и подлинности изготовленных и представленных [им] подложных документов».

К марту 2008 года остатки средств на счетах похищенных ООО в банке «ИНТЕРКОММЕРЦ» вернулись к декабрьскому уровню, а в Универсальном Банке Сбережений сократились до 1,1 млрд руб.

На Кипре для легализации похищенных средств использовались счета в банках Alpha Bank, Cyprus Popular Bank, FBME Bank, Privatbank International and Komercbanka. В России одним из банков, участвовавших в сокрытии похищенных средств, был банк «Крайний север».

Выявление преступления и попытки юристов фонда противодействовать ему

3 декабря 2007 года, после выяснения информации о пропаже трёх ООО и проведения собственного расследования первая серия жалоб по поводу исчезновения компаний была отправлена юристами фонда Hermitage Capital Management в Следственный комитет и в Генеральную прокуратуру. 6 декабря была направлена жалоба в Департамент собственной безопасности МВД России. Тексты всех этих трёх жалоб были практически идентичны и подробно описывали судебные решения по признанию долгов ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Риленд».

10 декабря 2007 года, фонд направил заявление в порядке ст. 141 УПК РФ о факте хищения компаний ООО «Парфенион», ООО «Махаон» и ООО «Риленд».

Дело о мошенничестве с возвратом налогов было открыто на основании заявления Старовой Р. М. Позже, 28 мая 2008 года о «возможном хищении средств из бюджета» заявил в письме в Совет по противодействию коррупции при президенте РФ директор Фонда Hermitage Capital Management Грант Фельгенхауэр:

Мы требуем поставить государственный заслон противоправным действиям должностных лиц и уголовных элементов, которые могут причинить существенный ущерб бюджету Российской Федерации, и оградить от захвата рейдеров собственность инвесторов. Действительный смысл всей этой комбинации фальсификаций и исков нам не известен, но учитывая, что три украденные компании в своё время заплатили более 300 млн. долл. налогов, можно предположить, что конечной целью рейдеров на данном этапе является попытка истребовать обратно уплаченные налоги, используя незаконные судебные решения, что непосредственно нанесет существенный ущерб бюджету РФ.

— Письмо Гранта Фельгенхауэра в совет по противодействию коррупции при Президенте РФ от 28 мая 2008г

23 июля 2008 года Полом Ренчем было сделано заявление в порядке ст. 141 УПК РФ о хищении бюджетных средств.

Магнитский повторил мнение, что для перерегистрации их на новых собственников и последующего незаконного возврата налогов на сумму 5,4 млрд рублей были использованы изъятые документы и печати ряда фирм Hermitage Capital.

В показаниях от 7 октября 2008 года Сергей Магнитский указывал, что изобличил похитителей 5,4 млрд руб. из бюджета адвокат Фонда Э. М. Хайретдинов.

24 ноября 2008 года Магнитский был задержан, на следующий день ему было предъявлено обвинение, что он в 2002 году придумал для Уильяма Браудера схему уклонения от уплаты налогов. 26 ноября решением Тверского суда Москвы Сергей Магнитский был арестован. По мнению Общественной наблюдательной комиссии, «на С. Л. Магнитского оказывалось психологическое и физическое давление, условия содержания в некоторых камерах СИЗО-2 „Бутырки“ можно назвать пыточными». По словам его адвокатов и его матери, это давление на него оказывалось с целью заставить Сергея отказаться от своих показаний.

16 ноября 2009 года Сергей Магнитский скончался в СИЗО «Матросская тишина». 30 ноября 2009 года уголовное дело по обвинению Магнитского было прекращено в связи с его смертью.

Расследование в России

Первоначально дело о похищении 5,4 млрд рублей из федерального бюджета было возбуждено в Казани и поручено следователю Олегу Уржумцеву. Затем и дело и следователь переехали в Москву.

В 2009 году из уголовного дела о хищении было выделено в отдельное производство и рассмотрено в особом порядке дело об участии в преступлении директора ООО «Плутон» и ООО «Парфенион» Виктора Маркелова. 28 апреля 2009 года судья Тверского районного суда города Москвы Сергей Подопригоров вынес решение, что это хищение было организовано Маркеловым и группой неустановленных лиц. Подсудимый признал вину и был осуждён на 5 лет лишения свободы в исправительной колонии общего режима, без штрафа.

На встрече президентов России и США в июле 2018 года Владимир Путин предложил в рамках взаимодействия двух стран позволить российским следователям допросить Билла Браудера и сотрудников американских спецслужб, подозреваемых в участии в незаконных операциях бизнесмена, в обмен на возможность допроса российских лиц, подозреваемых комиссией спецпрокурора Мюллера во вмешательстве в президентские выборы в США (2016). Путин заявил, что похищенные Браудером 1,5 млн долларов он использовал для спонсирования предвыборной кампании Хиллари Клинтон.

В 2011 году Алексей Навальный опубликовал один из роликов с сайта «Остановить неприкасаемых», посвящённый отмыванию украденных средств. В ответ Владлен Степанов подал в суд на Навального и выиграл его.

Версия Браудера

В феврале 2015 вышла в свет книга Уильяма Браудера, излагающая версию автора о деле инвестфонда Hermitage Capital в целом и об обстоятельствах гибели Сергея Магнитского. По словам Браудера, в России от публикации книги отказались все ведущие издательства.