Отмывание денег

Отмывание денег (англ. money laundering) — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления, то есть их перевод из теневой, неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично. В официальных документах именуется «легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путём».

При этом форма денежных средств может меняться как с наличной на безналичную (например, через терминалы моментальной оплаты), так и наоборот (например, путём выигрыша в лотерею или покупки выигрышного лотерейного билета у законного владельца, в том числе за сумму, превышающую сумму выигрыша).

История

Считается, что термин «отмывание денег» появился в США в 1920-е годы, когда американская мафия стала скупать и массово открывать автоматические прачечные для легализации наличных денег, полученных преступным путём. В широкой сети мелких заведений с невысокими ценами, автоматами и большим числом клиентов очень трудно контролировать выручку, что позволяет добавлять к реальной выручке большие объёмы нелегально полученной наличности.

Однако, по мнению американского автора Джефри Робинсон, термин «отмывание денег» впервые был употреблён британской газетой The Guardian во время Уотергейтского скандала в связи с незаконным финансированием избирательной кампании Ричарда Никсона.

В условиях глобализации для отмывания денег часто используются офшоры — страны «налогового рая», в банковских системах которых обеспечиваются анонимность и конфиденциальность бенефициаров.

Определение

Ряд экономистов определяют отмывание денег как процесс подмены реальных нелегальных источников денежных средств фиктивными легальными. Нелегальные доходы проводятся через серию преобразований (конвертация, движение через границу, помещение в капитал фирмы, выдача фиктивного кредита и т. д.), чтобы скрыть их изначальный источник и представить дело так, что они получены от полностью легальных операций.

В УК РФ отмывание имущества ― это совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Согласно российскому законодательству, отмывание доходов ― это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

При отмывании происходит сокрытие истинного источника доходов, подмена реальных сделок формальными, искажается экономический смысл, при этом на начальном этапе отмывания средств могут подделываться документы, использоваться документы третьих лиц, для окончательной легализации средств используются нормы законов о добросовестном приобретателе и многие другие.

Этапы отмывания денег

Отмывание денег обычно включает в себя 3 этапа:

1. размещение ― криминальные деньги подмешиваются к легальным, попадая в финансовую систему;
2. сокрытие — проведение сложных финансовых операций, чтобы исключить возможность отслеживания источника происхождения;
3. интеграция — отмытые деньги поступают на легальный счёт или инвестируются в легальный актив, контролируемым начальным владельцем.

Борьба с отмыванием денег

(англ. anti money laundering, сокращённо AML)

Для создания эффективной системы борьбы с отмыванием денег необходимо взаимодействие между следующими органами:

• органами законодательной власти;
• органами исполнительной власти или министерствами;
• судебными органами;
• правоохранительными органами, включая полицию, таможенную службу и т. д.;
• подразделениями финансовой разведки;
• контрольно-надзорными органами, включая центральный банк, другие финансовые учреждения, определённые нефинансовые организации и специалистов.

Кроме того, необходимо взаимодействие между частными учреждениями, в частности банками и другими финансовыми учреждениями.

Для координирования международных усилий по борьбе с отмыванием денег в 1989 году на саммите «большой семёрки» в Париже была создана международная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ; англ. Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF).

После включения России в июне 2000 года в «чёрный список» ФАТФ был доработан проект закона, усиливающий противоотмывочные меры в финансовой системе страны, а в структуре Минфина в 2001 году был создан профильный орган — Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ), который возглавил Виктор Зубков. В результате в октябре 2002 года Россия была исключена из «черного списка», а в июне 2003 — сама принята в состав ФАТФ.

В 2004 году КФМ был преобразован в Федеральную службу по Финансовому мониторингу (ФСФМ).

Группа «Эгмонт» — неформальное объединение подразделений финансовой разведки (ПФР) мира, занимающееся в том числе и борьбой с отмыванием денег.

В 2006 году власти Европейского Союза объясняли необходимость декларирования наличной валюты гражданами, пересекающими границы Евросоюза и США, борьбой с терроризмом и отмыванием денег.

7 мая 2012 года Владимир Путин издал Указ № 596 «О долгосрочной государственной экономической политике», предусматривающий разработку Законопроекта, направленного на деофшоризацию экономики России. Разработка законопроекта была поручена Росфинмониторингу.

Многие банки, в том числе и российские, активно используют принцип «Знай своего клиента». Таким образом, банк уменьшает риски вовлечения в сделки своих клиентов, связанных с легализацией (отмыванием) доходов или финансированием терроризма, которые угрожают репутации банка. Банк интересуется происхождением денежных средств клиента, чтобы убедиться в том, что капитал не имеет преступного происхождения и не используется в преступных целях.

Отмывание денег в Российской Федерации

См. также: Федеральная служба по финансовому мониторингу

С конца 1980-х годов в СССР, а затем и в Российской Федерации, схемы по «отмыванию денег» пользуются куда меньшей популярностью, чем так называемая «обналичка». Специалисты в банковской сфере связывают это с тем, что происхождение капиталов, полученных незаконным путём, не вызывает интереса ни государства, ни российских правоохранительных органов, ни граждан, соответственно, не требуется и легализация (отмывание) капиталов.

Основным финансовым инструментом противодействия легализации денежных средств является финансовый мониторинг. Финансовый мониторинг связан с обязательными процедурами внутреннего контроля в части законности проведения финансовых операций, а также с деятельностью организаций, осуществляющих операции с имуществом или денежными средствами, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или имуществом, связанных с противодействием отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.

Литература

• Шатен, П.-Л. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма : Практическое руководство для банковских специалистов = Preventing Money Laundering and Terrorist Financing: A Practical Guide for Bank Supervisors : [пер. с англ.] / П.-Л. Шатен, Д. Макдауэл, С. Муссе … [и др.]. — М. : Альпина Паблишер, 2011. — 316 с. — (Библиотека Всемирного банка). — ISBN 978-5-9614-1466-0.
• Многоликая коррупция : Выявление уязвимых мест на уровне секторов экономики и государственного управления = The Many Faces of Coruption: Tracking Vulnerabilities at the Sector Level : [пер. с англ.] / Под ред. Эдгардо Кампоса, Санджая Прадхана. — М. : Альпина Паблишер, 2010. — 552 с. — ISBN 978-5-9614-1062-4.
• Reuter P. Chasing Dirty Money : [англ.] : [арх. 18 января 2012] / Peter Reuter, Edwin M. Truman. — Ill. Ed. — Peterson, 2004. — 248 с. — ISBN 978-0-88132-370-2. — ISBN 0-88132-370-5.
• Ефремов В. Черный список ЦБ: мифы и реальность : Как не стать жертвой закона по борьбе с отмыванием денег : [арх. 3 декабря 2020] / Владимир Ефремов (адвокат) // Republic. — 2020. — 3 декабря.